Configurations générales et comptables d'immobilisations
Configurations Immobilisations
Accès : Comptabilité → Immobilisations → Configurations
Dans les configurations, vous allez trouver trois types de configuration :
Catégories d’immobilisations ;
Types d’immobilisation ;
Motifs de sortie des immos.
Types d’immobilisations
Accès : Comptabilité → Immobilisations → Configurations → Types d’immobilisations
Dans les types d’immobilisations, vous allez trouver quatre types d’immobilisations. Vous avez la possibilité de personnaliser les noms des immobilisations. Par défaut, vous trouverez les immobilisations suivantes :
Immobilisations corporelles ;
Immobilisations en cours ;
Immobilisations financières ;
Immobilisations incorporelles.
Le type technique est utile pour définir le type d’immobilisation. Il suffit de cliquer sur la fiche du type d’immobilisation. Les quatre types sont : Immobilisations corporelles / Immobilisations en cours / Immobilisations financières / Immobilisations incorporelles.
Catégories d’immobilisations
Accès : Comptabilité → Immobilisations → Configurations → Catégorie d’immobilisations
Dans le menu Catégories d’immobilisations, vous allez trouver de nombreuses catégories d’immobilisations (par exemple, Matériel de transport / matériel informatique / mobilier etc).
Vous pouvez créer une nouvelle catégorie d’immobilisation, ou modifier une catégorie existante.
Ouvrez / créez la fiche de la catégorie.
Nom : donnez un nom.
Type d’immobilisation : indiquez le type d’immobilisation.
Société : sélectionnez une société sur laquelle cette immobilisation sera sélectionnable.
Validation automatique des immobilisations générées depuis les factures : cochez cette case si vous souhaitez activer la validation automatique des immobilisations générées depuis les factures.
- Onglet Méthode d'amortissement : ouvrez cet onglet. Ici, vous allez pouvoir renseigner le plan d’amortissement / la méthode calcul / la périodicité / activer ou désactiver la prorata temporis.
Vous pouvez sélectionner plusieurs plans d’amortissement, par exemple, il peut s’agir d’un plan d’amortissement Fiscal / Economique / Dérogatoire.
Plan d’amortissement : sélectionnez un plan d’amortissement.
Méthode de calcul : sélectionnez la méthode de calcul (linéaire ou dégressive).
Nombre d’amortissement : dans la partie Périodicité, dans l’onglet Amortissement, sélectionnez le nombre d'amortissements.
Type de période : sélectionnez entre Année ou Mois.
Prorata temporis : cochez cette case si vous souhaitez utiliser le prorata temporis. Lorsque cette case est cochée, vous pouvez choisir entre Prorata temporis utilisée en Europe, ou soit vous pouvez cocher la case supplémentaire “Utiliser US prorata temporis”.
La case “Utiliser US prorata temporis” apparaît seulement à l’activation du prorata temporis.
- Onglet Informations comptables
Dans cet onglet, renseignez le Journal, ainsi que les comptes utilisés dans l’amortissement dérogatoire / l’amortissement IFRS / l’amortissement / la Cession d’actifs.
- Onglet Analytique
Dans cet onglet, sélectionnez un modèle de répartition analytique.
Pensez à enregistrer les modifications apportées.
Motifs de sortie des immobilisations
Accès : Comptabilité → Immobilisations → Configurations → Motifs de sortie des immobilisations
Dans ce menu vous allez trouver la liste avec tous les motifs de sortie des immobilisations par défaut. Vous pouvez les modifier et créer de nouveaux motifs.
Sur la fiche d’un motif de sortie des immobilisations, vous allez trouver un nom qui indique l’origine du motif, le type de sortie (mise au rebut / cession / sortie d’immobilisation en cours), ainsi qu’un code.
Ces motifs seront utilisés sur les immobilisations déjà validées et que vous souhaitez sortir.
Configurations comptables
Les configurations comptables sur les immobilisations sont présentes dans les Catégories.
Accès : Comptabilité → Immobilisations → Configurations → Catégories d’immobilisations
Sur la fiche d’une Catégorie, dans l’onglet Informations comptables, les configurations comptables sont organisées en 5 rubriques :
Journal : enregistrez toutes les transactions, des dotations, des écritures comptables qui vont être générées sur ce journal précis.
Amortissement : ici vous trouverez l’ensemble des comptes nécessaires pour la dotation aux amortissements, mais aussi pour celle des prestations et de reprises sur des prestations (cachés pour les types d’immobilisation “En cours”) ;
Amortissement dérogatoire : utilisé pour la génération d’écritures via l’amortissement dérogatoire pour les provisions et les reprises de provisions (utilisé seulement avec le plan Dérogatoire) ;
Cession d’actifs : vous trouverez ici le compte pour valeur d’éléments actifs cédés / le compte du produit de cession d’élément d’actif / le compte pour créance sur cession.
Amortissement IFRS : uniquement si le plan de compte IFRS est utilisé / un compte de dotations aux amortissements IFRS / un compte de charge IFRS.
Ici, les configurations comptables vont vous permettre de générer des écritures comptables par la suite.
Onglet Informations comptables
Accès : Comptabilité → Immobilisations → Configurations → Catégories d’immobilisations
Journal : la rubrique Journal permet de définir dans quel journal seront enregistrées les transactions relatives aux immobilisations rattachées à cette catégorie.
Amortissement : la rubrique Amortissement permet de définir les comptes comptables utilisés pour la comptabilisation des différents amortissements correspondant à la catégorie :
Compte de dotations aux amortissements (charge 6811X) ;
Compte d’amortissements (Compte 28X) ;
Compte de dotations aux amortissements exceptionnels (charge 687X) ;
Compte pour dépréciations des immobilisations (Compte 29X) ;
Compte de dotation pour dépréciation (Charge 6816X) ;
Compte de reprise sur dépréciation (Produit 7811X).
Amortissement Dérogatoire : la rubrique Amortissement Dérogatoire permet de définir les comptes comptables utilisés pour la comptabilisation de l’amortissement dérogatoire :
Compte de provisions pour amortissements dérogatoire (Capitaux 145X) ;
Compte de dotations aux amortissement dérogatoire (Charge 687X) ;
Compte de reprise de provisions réglementées (Produit 787X).
La rubrique Cession d’actif permet de définir les comptes comptables utilisés pour la comptabilisation des opérations de cession d’actifs :
Compte pour valeur d’éléments d’actif cédé (VCEAC) (charge 675X) ;
Compte pour produit de cession d’éléments d’actif (PCEA) (Produit 775X) ;
Compte pour créance sur cession (Tiers Client 462X).